審計與我國投資銀行業(yè)風險的防范.pdf

1、本文的包括五個部分，結構和內(nèi)容要點是: 第一部分:投資銀行概述。闡明投資銀行的定義、業(yè)務類型、發(fā)展我國投資銀行的制度選擇和發(fā)展我國投資銀行的意義和作用。 第二部分:投資銀行業(yè)的風險及其產(chǎn)生的原因。首先分析了投資銀行業(yè)的風險表現(xiàn):經(jīng)營風險、管理風險、營運風險、財務風險等;其次對這些風險產(chǎn)生的原因從投資銀行業(yè)的外部和內(nèi)部因素作了一一分析。 第三部分:審計對投資銀行業(yè)風險防范的必要性和可行性。 第四部分:投資銀行業(yè)風險

2、防范中的內(nèi)部控制制度及其評審。通過對歷次大的投資銀行業(yè)倒閉案例的分析，大部分都可歸結到內(nèi)部控制制度的缺陷問題上來。第五部份:投資銀行業(yè)風險防范中的審計對策。這是本文的核心部分，分別從內(nèi)部審計、獨立審計和政府審計三個方面提出防范投資銀行業(yè)風險的對策。首先，投資銀行業(yè)風險防范中的內(nèi)部審計對策。實施內(nèi)部審計，主要是通過對財務及其它業(yè)務活動進行檢查，分析和評價，提供審計信息，促使公司內(nèi)部管理人員有效地履行其職能，更好地完成任務,為管理服務。在