社會責任視角下的中國商業(yè)銀行風險管理.pdf

1、長期以來，中國商業(yè)銀行（特別是國有商業(yè)銀行）作為承擔社會責任的重要部門，為推動我國經(jīng)濟社會的發(fā)展作出了較大貢獻。近年來，我國商業(yè)銀行基本完成了股份制改造，部分已經(jīng)上市。在新環(huán)境下，如何在實現(xiàn)股東價值最大化的同時，履行好相應的社會責任，防止片面追求利潤最大化；在承擔社會責任的同時，如何加強風險管理，保持健康發(fā)展，已成為商業(yè)銀行發(fā)展的一個新課題。 我國尚處于市場經(jīng)濟初期，商業(yè)銀行社會責任研究剛剛起步。2006年，上海浦東發(fā)展銀行推出

2、了國內(nèi)銀行業(yè)首份《企業(yè)社會責任報告》；2007年，上海銀監(jiān)局制訂了第一份指導性文件——《上海銀行業(yè)金融機構公司社會責任指導意見》，說明商業(yè)銀行的社會責任問題已經(jīng)引起金融界以及上層管理部門的高度重視。因此，本文力圖從社會責任這一視角研究商業(yè)銀行風險管理的必要性，研究商業(yè)銀行通過加強風險管理以防范對自身和社會造成的損失，具有一定的現(xiàn)實意義和應用價值。 全文主要內(nèi)容分為四大部分。 本文第一部分是基礎理論。介紹了社會責任理論產(chǎn)生

3、的淵源和相關的定義。通過對商業(yè)銀行履行社會責任的博弈分析，指出商業(yè)銀行承擔社會責任能夠?qū)崿F(xiàn)社會效益和經(jīng)濟效益的最優(yōu)。文章辨析了商業(yè)銀行履行社會責任和加強風險管理的一致性、矛盾性和協(xié)調(diào)關系，以我國助學貸款現(xiàn)狀和格萊珉銀行經(jīng)驗的對比，論述了風險管理在商業(yè)銀行履行社會責任與獲取利潤之間可以構建平衡。闡述了商業(yè)銀行風險管理的理論依據(jù)，帕累托最優(yōu)理論、市場失靈與政府缺陷理論、信息不對稱理論及相關的“逆向選擇”和“道德風險”理論。 第二部分

4、，介紹了國際先進商業(yè)銀行的風險管理經(jīng)驗和承擔的相關社會責任。介紹了德國銀行制度的特征、組織結構、公司治理結構、風險管理制度、風險文化、多重外部監(jiān)管和社會責任；匯豐銀行履行社會責任的情況及風險管理架構；格萊珉銀行取得的社會成就和獨特的風險管理模式及啟示。 第三部分，回顧了我國商業(yè)銀行有關風險事件和對社會的影響，第一階段是股份制改造前，以海南發(fā)展銀行的倒閉、中國投資銀行的重組為例，介紹了商業(yè)銀行因過度承擔社會責任而造成的損失；第二階

5、段是股份制改造后，商業(yè)銀行忽視社會責任，片面追求利潤而造成的風險，及對經(jīng)濟社會造成的影響。分析了我國商業(yè)銀行風險的現(xiàn)狀和內(nèi)外部因素。 第四部分，提出了完善我國商業(yè)銀行風險管理，更好地履行社會責任的設想。在指導思想方面，要遵循全面、預防為主、確保運行效率和科學決策等原則；在宏觀外部環(huán)境方面，要完善外部監(jiān)管體制，建立保障制度，充分發(fā)揮中介機構作用，建立政府應對商業(yè)銀行風險危機和退出的機制，完善法律法規(guī)，加強公眾教育和監(jiān)督；在微觀內(nèi)部

6、環(huán)境方面，要完善商業(yè)銀行法人治理結構，構建全面風險管理的組織體系，培育風險管理文化，培養(yǎng)風險管理人才，并采用RAROC等現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理技術，加強對風險的量化和管理。 本文的創(chuàng)新之處是，關于商業(yè)銀行風險管理問題，以往的研究大多著眼于對企業(yè)自身發(fā)展的影響，本文力圖從社會責任這一新的視角研究商業(yè)銀行風險管理的必要性，研究二者的一致性、矛盾性及其協(xié)調(diào)，研究如何通過風險管理力求防范對自身和社會造成損失，從而提高了全文立意的高度。其次